2026年1月，中国有机硅行业在政策与市场的双重驱动下，正加速从“规模扩张”向“质量升级”转型。随着4月1日取消光伏等产品出口退税政策的临近，行业面临成本压力与结构性变革的双重考验，而头部企业通过技术壁垒与产业链整合，逐步占据高端市场主动权。

出口退税取消倒逼产业升级
自2026年4月1日起，初级形态聚硅氧烷（有机硅基础原料）的增值税出口退税政策正式取消，涉及税号39100000项下产品。据测算，以当前国内市场价约1.42万元/吨的107胶为例，取消13%的退税后，每吨出口成本将增加约1600元。这一政策调整直接冲击了依赖价格竞争的中小出口企业，但也为行业向高附加值领域转型提供了契机。

分析指出，政策目标在于引导资源从低附加值、同质化竞争的初级产品领域，流向技术含量高、利润率高的深加工赛道。例如，新能源、电子电器等领域对耐高温、耐腐蚀的特种有机硅材料需求激增，而国内企业正通过研发突破填补市场空白。某企业近期推出的0度人体硅胶、医疗级液体硅橡胶等产品，已达到国际领先水平，成功进入纺织、化妆品及医疗行业供应链。

行业自律与成本压力共振
2025年末以来，有机硅行业通过“反内卷”行动推动供给侧改革。主流厂商联合减产30%，并建立价格协同机制，有效缓解了供需失衡。数据显示，2025年12月有机硅DMC价格单月涨幅超10%，2026年1月中旬已攀升至1.37万-1.4万元/吨，行业平均开工率维持在66%左右，库存压力显著减轻。

与此同时，全球能源价格波动与原材料成本上涨进一步推高生产成本。某国际化工巨头近期宣布，因欧洲能源成本高企，计划关闭15万吨有机硅单体产能，这为国内企业替代海外市场份额提供了机遇。2025年1-10月，中国有机硅对欧洲出口量同比增长超30%，高端产品占比逐步提升。

结构性分化加速，头部企业领跑
在行业洗牌期，具备全产业链整合能力的企业展现出更强韧性。以某新疆基地企业为例，其通过“煤-电-硅”一体化布局，实现从工业硅到有机硅单体的全链条自主可控，自备电厂提供的低价电力与庞大的工业硅自给能力，使其综合成本较同行低15%-20%。2025年第三季度，该企业扣非归母净利润达2.62亿元，环比扭亏为盈，率先走出行业低迷期。

业内人士认为，随着出口退税政策落地与“双碳”监管趋严，行业集中度将进一步提升。预计2026-2028年，具备技术、成本与全球运营能力的头部企业将占据更大市场份额，而中小企业的生存空间将更多依赖于细分市场差异化竞争。